上海市轨道交通5号线南延伸工程和上海市轨道交通5号线既有线设施改造工程竣工决算审计结果 来源:上海市审计局   发布时间：2024-12-13 16:40

2024年第09号（总第507号）

  根据《中华人民共和国审计法》规定，2023年6月至8月，上海市审计局对上海轨道交通五号线南延伸发展有限公司(以下简称五南公司)负责建设的上海市轨道交通5号线南延伸工程(以下简称5号线南延伸工程)和上海市轨道交通5号线既有线设施改造工程(以下简称5号线既有线改造工程)进行了竣工决算审计。现将审计结果公告如下：

  一、基本情况和审计评价

  根据五南公司提供的竣工财务决算报表反映，截至2023年4月底，5号线南延伸工程完成投资82.59亿元(不含前期动迁费)，5号线既有线改造工程完成投资2.54亿元。经审计，5号线南延伸工程实际完成投资82.34亿元(不含前期动迁费)，5号线既有线改造工程实际完成投资2.53亿元。审计结果表明，2个项目在建设过程中，基本遵守国家法律法规，会计核算基本遵循相关会计制度的规定，项目竣工财务决算报表基本真实地反映了项目的投资情况，内部管理制度执行基本有效。但审计也发现一些问题。

  二、审计发现的主要问题

  (一)部分合同未按规定公开招标，涉及金额共计8152.69万元。

  (二)概算执行中存在概算外投资5501.81万元、部分单项费用超概算2.15亿元等问题。

  (三)多计工程结算价款、设备投资、待摊投资等项目建设成本共计2417.66万元。

  (四)项目建设管理方面主要存在图纸设计深度不足导致结算价超中标价1.45亿元，桥梁工艺未经批准变更增加建设成本、项目规划验收和项目档案归档未完成等问题。

  三、审计处理情况及意见

  对上述问题，市审计局己依法出具审计报告、下达审计决定书，要求五南公司及时纠正和督促整改。对部分合同未按规定公开招标的问题，要规范建设项目的招标管理，严格执行国家有关建设项目招标规定；对概算执行中的问题，要报原审批部门审批，待批准后列入项目建设成本；对多计项目建设成本的问题，要据实调整并作相应会计处理；对项目建设管理存在的问题，要严格执行基本建设程序，提升招标清单及招标限价的编制质量，加强项目建设管理，做好项目归档工作。

  具体整改结果由五南公司向社会公告。

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