虹桥综合交通枢纽市政道路及配套工程等 3个项目工程竣工决算审计结果 来源:市审计局   发布时间：2022-12-13 15:08

2022年第27号（总第465号）

根据《中华人民共和国审计法》规定，2021年9月至11月，市审计局对上海申虹投资发展有限公司(以下简称申虹公司)负责建设的虹桥综合交通枢纽市政道路及配套工程等3个项目进行了竣工决算审计。现将审计结果公告如下：

一、项目基本情况和审计评价

2008年9月，原市城乡建设交通委批准了虹桥综合交通枢纽市政道路及配套工程的初步设计。2009年7月，原市城乡建设交通委批准了虹桥综合交通枢纽景观绿化一期工程的初步设计。2016年8月，原虹桥商务区管委会批准了虹桥综合交通枢纽中央轴线公共配套地下空间工程的初步设计。上述3个项目概算总投资共计92.57亿元。

根据申虹公司上报的竣工财务决算报表反映，截至2021年7月31日，3个项目完成投资共计94.54亿元，其中：建安投资29.46亿元、待摊投资65.08亿元。经审计，3个项目实际完成投资共计94.19亿元，其中：建安投资29.2亿元、待摊投资64.99亿元。

审计结果表明，3个项目在建设过程中，基本遵守国家相关法律法规，会计核算基本遵循基本建设财务管理方面的相关规定，资金管理、工程质量管理、合同管理等内部管理制度基本健全，执行基本有效，竣工财务决算报表基本真实地反映了项目的投资情况。但审计也发现一些问题。

二、审计发现的主要问题

(一)多计项目建设成本。主要是多计建安投资154.43万元、多计待摊投资909.19万元。

(二)3个项目均在开工后才补办施工许可证，且规划、档案、竣工验收备案均尚未完成。

(三)部分工程项目未公开招标，涉及金额3530.37万元。

(四)个别工程项目投资未提供资料，无法对费用的实际发生数进行认定，涉及金额2398.26万元。

(五)施工组织管理不到位，增加建设成本313.3万元。

三、审计处理情况

对上述问题，市审计局己依法出具审计报告、下达审计决定书。对多计项目建设成本的问题，要求申虹公司核减投资，并作相应的会计处理；对开工后才补办施工许可证、竣工验收备案未完成的问题，要求申虹公司规范建设程序并加快推进验收工作；对未公开招标的问题，要求申虹公司严格执行国家有关建设项目招投标规定；对未提供资料无法认定成本的问题，要求申虹公司尽快提供相关成本资料，并规范建设资料管理；对施工组织管理不到位的问题，要求申虹公司加强项目建设管理，严格控制建设成本。

具体整改结果由申虹公司向社会公告。