本市部分市属高校科技成果转化情况专项审计调查结果 来源:市审计局   发布时间：2022-12-13 15:02

2022年第21号（总第459号）

根据《中华人民共和国审计法》的规定，2022年2月至6月，上海市审计局对2019年至2021年本市部分市属高校的科技成果转化情况进行了专项审计调查。现将审计结果公告如下：

一、基本情况和审计评价

2019年至2020年，本市市属高校以技术转让、技术许可、作价投资三种方式进行成果转化的合同分别为209个、74个、11个，合同金额分别为2.99亿元、9.48亿元、1.34亿元。本次审计抽查了13所市属高校科技成果转化情况。

审计调查结果表明，在市教委等部门的持续推动下，近年来本市市属高校科技研究和成果转化工作取得了一定的成效,高校的基础研究不断深入，协同创新体系不断完善，高校技术转移体系建设持续推进。但审计调查也发现一些问题。

二、审计调查发现的主要问题

(一)部分市属高校成果转化集体决策制度不健全。3所市属高校未将科技成果转化重大事项作为领导班子集体决策事项，3所市属高校科技成果转化集体决策内容不完整。上述高校中有2所学校对涉及关联交易的科技成果转化事项未制定相关规定。

(二)部分项目转化程序缺失。一是个别项目未签订合作协议，涉及专利转让款490万元，校方享有的股权投资也未在账上反映，经审计指出后，校方已补签协议并将股权投资入账。二是个别转化项目未按规定进行公示，合同金额200万元。三是个别转化项目未按校内规定进行第三方评估，合同金额5万元。

(三)部分市属高校创新创业底数不清。8所市属高校对科研人员创新创业的底数不清，不利于防范科技成果转化中的风险，其中个别转化项目管控缺失。

(四)部分市属高校未按合同约定维护自身权益。3所市属高校未采取有效措施向受让方收取款项或督促合作方及时注资，涉及18个转化项目，金额共计798.41万元。

(五)部分市属高校未按规定将转化收入留归学校。2所市属高校将转化收入宕存下属公司，未纳入高校预算管理，涉及118个转化项目，金额共计652.5万元。

三、审计调查建议

对上述问题，市审计局已依法出具了审计报告，要求市教委及时纠正和督促整改。对部分市属高校成果转化集体决策制度不健全问题，建议市教委督促有关高校进一步完善科技成果转化制度，将科技成果转化重大事项纳入领导班子集体决策范围。对部分项目转化程序缺失问题，建议市教委督促有关高校严格执行转化程序。对部分市属高校创新创业底数不清问题，建议市教委督促有关高校建立健全科技成果转化管理制度，规范科研人员创新创业等事项，有效控制转化关键环节，防范风险。对部分市属高校未按合同约定维护自身权益问题，建议市教委督促有关高校采取有效措施维护校方权益。对部分市属高校未按规定将转化收入留归学校问题，建议市教委督促有关高校将转化收入按规定收归学校并纳入预算管理。

    具体整改结果由市教委向社会公告。