上海市轨道交通13号线二期、三期工程竣工决算审计结果 发布时间:2021-12-31 15:01

2021年第32号(总第435号) 

根据《中华人民共和国审计法》规定,2020年8月至10月,市审计局对上海轨道交通十三号线发展有限公司(以下简称十三号线公司)负责建设的上海市轨道交通13号线(以下简称13号线)二期、三期工程进行了竣工决算审计。现将审计结果公告如下:

一、项目基本情况和审计评价

2012年12月,国家发展改革委批准了13号线二期项目的可行性研究报告。2007年8月,2010年10月,2013年11月,原市建设交通委分三次批准了13号线二期项目的初步设计,项目概算总投资151.56亿元。2014年7月,市发展改革委批准了13号线三期项目的可行性研究报告。2014年10月,原市建设管理委批准了13号线三期项目的初步设计,项目概算总投资34.53亿元。

根据十三号线公司上报的项目竣工财务决算报表反映,截至2020年6月30日,13号线二期项目完成投资154.53亿元,其中:建安投资56.64亿元、设备投资35.82亿元、待摊投资62.07亿元;13号线三期项目完成投资30.75亿元,其中:建安投资14.63亿元、设备投资5.51亿元、待摊投资10.61亿元。经审计,13号线二期项目实际完成投资129.07亿元(不含前期动拆迁费用),其中:建安投资56.62亿元、设备投资35.82亿元、待摊投资36.63亿元;13号线三期项目实际完成投资28.93亿元(不含前期动拆迁费用),其中:建安投资14.63亿元、设备投资5.46亿元、待摊投资8.84亿元。

审计结果表明,该项目在建设过程中,十三号线公司基本遵守了国家相关法律法规,会计核算基本遵循了基本建设财务管理方面的相关规定,资金管理、工程质量管理、合同管理等内部管理制度基本健全,执行基本有效,竣工财务决算报表基本真实地反映了项目的投资情况。但审计也发现一些问题。

二、审计发现的主要问题

(一)未完成项目竣工验收备案。主要是部分车站和停车场后续的测绘和规划验收程序尚未办理、个别车站动迁和预留工程尚未完成等。

(二)个别项目未公开招标,涉及金额684.66万元。

(三)多计工程结算价款、待摊投资等项目建设成本4202.66万元。

(四)项目概算外投资网络运营指挥调度大楼相关费用1229.48万元。

(五)项目施工准备工程、轨道工程超概算投资2.52亿元。

(六)部分调整段改造拆除材料无偿移交,未冲减工程成本。

(七)未及时支付部分代建项目工程款4615.19万元。经审计指出后,十三号线公司已将工程款付清。

三、审计处理情况

对上述问题,市审计局己依法出具审计报告、下达审计决定书。对未完成项目竣工验收备案的问题,要求十三号线公司尽快完成各项竣工验收及备案工作;对个别项目未公开招标的问题,要求十三号线公司进一步规范建设项目的招投标管理,严格执行国家有关建设项目招投标规定;对多计项目建设成本的问题,已予以核减,并要求十三号线公司作出相应的会计处理;对项目概算外投资及超概算的问题,要求十三号线公司及时报原审批部门审批;对部分调整段改造拆除材料无偿移交,未冲减工程成本的问题,要求十三号线公司规范资产处置工作并做好记录台帐。

具体整改结果由十三号线公司向社会公告。


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