上海市科技创新计划专项资金使用管理情况专项审计调查结果 来源:上海市审计局   发布时间：2021-11-12 16:42

2021年第05号（总第408号）

根据《中华人民共和国审计法》规定，2021年2月至4月，上海市审计局对2018年至2020年上海市科技创新计划专项资金(以下简称计划专项资金)使用管理情况进行了专项审计调查。现将审计结果公告如下：

一、基本情况和审计评价

2018年至2020年，计划专项资金预算金额合计93.04亿元，支出合计93.01亿元，主要投向基础前沿研究、科技创新支撑、科技人才与环境建设、技术创新引导四大类领域。

审计调查结果表明，市科委不断建立完善相关管理制度、健全工作机制，计划专项资金管理基本规范。但审计调查中也发现一些需要加以纠正和改进的问题。

二、审计调查发现的主要问题

(一)大型科学仪器设施共享信息不完整。2018年至2019年，市级财政资金购买的单价金额在30万元以上的927台(套)大型科学仪器设施，仅有171台(套)纳入了本市大型科学仪器设施共享服务平台向社会开放共享。

(二)研发类科技创新券的兑付管理不够优化。研发类科技创新券存在兑付周期较长、服务机构工作量增加、部分服务内容公开力度不够等问题，造成创新券使用单位数和提供服务的单位数有所下降。

(三)部分风险补偿准备金退出不及时。上海市科技型中小企业履约贷款风险补偿准备金(以下简称准备金)涉及的两款科技信贷产品，授信发生额对应的准备金均于次年年底退出,最长超过贷款期限约1年存放，占用时间较长。截至2020年底，另有27.22%的准备金未使用，存在一定闲置。

(四)科技信贷产品迭代推动力度不够。个别科技信贷产品贷款担保费率自2013年起长期保持在2.5%，虽然财政资金按照50%比例给予补贴，企业实际承担的担保费率仅为1.25%，但受互联网金融创新产品冲击等因素影响，企业贷款担保规模仍有所下降。

(五)部分市属高校科技成果转化奖励政策未完全落地。抽查发现，6所市属高校共取得科技成果转化净收入1044万元，其中4所尚未正式出台科技成果转化奖励配套政策，2所尚未按配套政策提取机构运营等费用。

(六)试点市属高校尚未出台科研成果赋权改革试点管理制度。有3所试点市属高校尚未制定科研成果赋权试点改革管理制度,试点工作进度相对较慢。

此外，审计调查还发现个别科技企业孵化器缺乏可自主支配的孵化场地、部分在孵企业孵化时限超过规定、个别项目资金核拨与项目完成进度不匹配、个别类型项目验收评价未按规定执行等问题。

三、审计调查建议 

对上述问题，市审计局已依法出具了审计报告。对大型科学仪器设施共享信息不完整的问题，建议市科委进一步加强同财政部门的联动协同，及时掌握本市财政资金购置大型科学仪器设施的情况；对研发类科技创新券的兑付管理不够优化的问题，建议市科委进一步优化创新券服务和管理模式；对部分风险补偿准备金退出不及时和科技信贷产品迭代推动力度不够的问题，建议督促受托管理单位创新和优化科技信贷产品管理与服务；对科技成果转化奖励政策未落实到位的问题，建议市科委会同教育等相关部门加强对高校、院所技术转移建设体系指导；对市属高校赋权改革试点工作推进较慢的问题，建议市科委会同有关部门建立协调机制，推动赋权改革试点任务落实。

具体整改结果由市科委向社会公告。

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